برای بسیاری از این افراد این سوال به وجود می‌آید که تفاوت میان یک مشاوره مالیاتی و حسابدار در چیست؟
اغلب این دو عنوان با یکدیگر اشتباه گرفته می‌شوند، در حالی که تفاوت‌هایی میان آن‌ها وجود دارد و دو نقش واقعا متفاوت از یکدیگر هستند.
هر کدام از این عناوین نقش خود را در تضمین مدیریت کارآمد مالی بازی می‌کنند و جایگزین کردن یکی با دیگری می‌تواند برای دریافت خدمات، عواقبی نیز به دنبال داشته باشد.
وظیفه یک حسابدار چیست؟
در ابتدا بهتر است بدانید که دو نوع حسابدار وجود دارد، تفاوت میان این دو نوع در این است که یکی از آن‌ها واقعا واجد شرایط است و دیگری سعی بر این دارد که صلاحیت خود را اثبات کند.
حسابداران خبره معمولا امتحانات گسترده‌ای را می‌گذرانند و پس از آن یک برنامه مشابه برای توسعه حرفه مستمر خود ارائه می‌کنند.
نقش حسابداران در صنعت مالی، یکی از متنوع‌ترین کارهاست. لازم است که آن‌ها قادر به مشاوره در زمینه‌های مختلف باشند، به همین دلیل همواره با طیف وسیعی از موضوعات مواجه می‌شوند.
نقش حسابدار می‌تواند یکی از موارد زیر باشد:
۱- آماده‌سازی اظهارات سود و زیان به نمایندگی از یک کسب و کار
۲- راه‌اندازی فرایندهای حسابداری برای شرکت‌های تازه تاسیس
۳- مشاوره درباره فرایندهای حسابداری
۴- تجزیه و تحلیل بودجه و سایر اطلاعات مالی به منظور صرفه‌جویی در هزینه‌ها
۵- کمک به بودجه بندی شرکت‌ها
۶- اطمینان یافتن از اینکه حساب‌های شرکتی و بازپرداخت‌های مالیاتی در زمان دقیق ثبت و ضبط می‌شوند.
برای آمادگی در شایستگی در چنین زمینه‌های متنوع، لازم است که یک حسابدار برنامه‌های آموزشی خود را پوشش دهد. برخی از این برنامه‌های عبارتند از:
۱- حسابداری
۲- ممیزی و تضمین
۳- کسب و کار امور مالی
۴- اطلاعات مدیریت
۵- اصول مالیاتی
۶- حسابرسی و گزارش‌های مالی
۷- مدیریت مالی
۸- پیروی از قوانین مالیاتی
۹- برنامه‌ریزی و استراتژی‌های کسب و کار
۱۰- مطالعات موردی
بنابراین اگر یک حسابدار باید در زمینه‌های گسترده و رایج مشاوره مالیاتی نیز صلاحیت نشان دهد، با این حال این مورد تنها یکی از موارد تخصصی خواهد بود.
برای دانش عمیق‌تر بهتر است که آن‌ها به درک بهتری از سطح متخصصان مالیاتی دست یابند.
وظایف مشاوران مالیات
کارشناسان مالیاتی کسانی هستند که اقداماتی برای توسعه تخصص‌ها در زمینه مالیات انجام می‌دهند.
سه روش اصلی و کلی برای تبدیل شدن به یک برنامه‌ریز مالی و یا مدیر مالی موفق وجود دارد که هر کدام از آن‌ها می‌توانند از ویژگی‌های یک حسابدار نیز برخوردار باشند.
یک مشاوره مالیاتی خصوصیات انعطاف‌پذیر و گسترده‌تری را ارائه می‌دهند.
بسیاری از آن‌ها معمولا بیشترین کار خود را برای موسسه حسابداری در اصفهان و سایر شهرها انجام می‌دهند، آن‌ها قادر خواهند بود در بخش‌هایی که نیازی به حسابداری‌های تخصصی ندارد نیز مشغول به کار شوند.
خدمات مالی ارائه شده توسط یک مشاوره مالی، برای کسب و کارها، افراد و سایر سازمان‌هایی است که برای مدیریت پول، برنامه‌ریزی مالی و اهداف مالی خود به کمک نیاز دارند.
مشاوران مالیاتی مجاز
معتبرترین معیار جهانی در تخصص حرفه‌ای مالیات، مشاور مالیاتی مجاز یا CTA است. برنامه‌های این بخش شامل ۶ حوزه اصلی است که هر کدام از آن‌ها شامل ماژول‌های متعدد و پیچیده‌ای هستند:
۱- مالیات موسسات مدیریت شده توسط مالک
۲- مالیات بر معاملات داخلی
۳- شرکت‌های مالی پیشرفته
۴- مالیات شخصی
۵- مالیات بر ارزش افزوده در معاملات
۶- انحصار وراثت و املاک
انجمن مهندسان مالیات
در بخش انجمن مهندسان مالیاتی و یا ATT لازم است که مشاوره مالیاتی اصفهان امتحانات مربوطه را برای به دست آوردن صلاحیت لازم بگذراند. علاوه بر تجربه کار دو ساله مرتبط با مالیات، زمینه‌های مطالعاتی عبارتند از:
۱- مالیات شخصی
۲- اصول مالیاتی و حسابداری
۳- آگاهی تجاری
۴- مالیات شرکت‌ها و موسسات
۵- انحصار وراثت و مالیات بر ارزش افزوده
برنامه‌ریزی در املاک و مستغلات
اغلب به عنوان یک حوزه تخصصی برای کسانی که قبلا به عنوان مشاوره مالیاتی از شرایط لازم برخوردار بوده‌اند، می‌توان اعتماد لازم را به دست آورد. برای تبدیل شدن به یک فرد واجد شرایط، بهتر است که حرفه خود را قبل از وارد شدن به بازار آغاز کنید و در این زمان تجربه کافی را به دست آورید.
۹ مهارت لازم برای پیشرفت در مشاوره مالیاتی وجود دارد که لازم کارشناسان این حوزه برای موفقیت بیشتر از آن‌ها مطلع باشند.
حسابدار و یا یک مشاوره مالیاتی، کدام یک را انتخاب کنیم؟
پاسخ به این سوال به طور کامل بستگی به حوزه‌ای خواهد داشت که در آن نیاز به مشاوره دارید.
به عنوان مثال مواردی وجود دارد که یک حسابدار بیشتر از یک مشاوره مالیاتی به شما کمک خواهد کرد، حتی اگر حوزه‌های وسیع‌تر و رایج‌تر مالیاتی باشد.
با این حال برای آن دسته از افرادی که به دنبال مشاوره مالی پیچیده‌تری هستند، ضروری است که از اطلاعات یک متخصص مالیاتی بهره‌مند شوند.
حقیقت این است که کارشناسان برنامه‌ریزی، فرصت بیشتری برای مطالعه مسائل خاص مالیاتی با جزئیات بسیار دقیق، توانایی‌ها و مهارت‌های لازم را نیز در اختیار خواهند داشت.
خطرات انتخاب در چیست؟
ریسک اصلی عدم بهره‌مند شدن از متخصص مالیاتی هنگام پرداختن مسائل مالیاتی این است که فرصت‌هایی برای برنامه‌ریزی مالیاتی و کاهش هزینه‌های کارآمد از دست خواهد رفت.
موقعیت مطلوب که بتواند مشاوره حسابداری و تخصص مالیاتی را ارائه دهد، بسته به شرایط مشتری متفاوت خواهد بود.
در هنگام انتخاب یک حسابدار و یا یک مشاوره مالیاتی بهتر است اطمینان حاصل کنید که هر دو کارشناس به خوبی آموزش دیده باشند. لازم است که مدارک و گواهی‌های دقیق را از آن‌ها دریافت کنید و اعتبار و سابقه آن‌ها را بررسی نمایید.
آگاه شوید که اگر تصمیم به مشورت با هر یک از حسابداران و یا مشاوران مالیاتی گرفتید، آن‌ها قادر به ارائه خدمات در سطح انتظارات واقع بینانه شما خواهند بود.
ملاقات حضوری می‌تواند به صورت کاملا موثر به شما در این راه کمک کند، در این ملاقات می‌توانید پرسش‌های خود را مطرح کنید و با دریافت پاسخ‌های دقیق و با جزئیات مناسب بهترین تصمیم را اتخاذ کنید.
۷ نکته برای یافتن بهترین مشاوره مالیاتی می‌تواند در این زمینه به شما کمک کند.
پس از آنکه چندین مشاوره مالیاتی و یا حسابدار را ملاقات کردید، می‌توانید کسی را انتخاب کنید که کدام یک از آن‌ها قادر به برآورده کردن نیازهای شما هستند، در ادامه به آن‌ها اعتماد کنید و مدارک خود را در اختیارشان قرار دهید، این به شما اجازه می‌دهد تا راه مناسب برای حل مسائل خود را بیابید.
