بسیاری از برنامه‌های کشورهای مختلف بر این امر استوار است که با استفاده از مزایای مالیاتی برای شرکت‌هایی که بحث تحقیق و توسعه در زمینه‌های جدید و یا ثبت اختراع انجام می‌دهند، شرایطی را فراهم کنند تا از بودجه‌های دریافت شده از مالیات استفاده نمایند.
مشاوره مالیاتی مهندسی برای اطمینان از اینکه تمام اعتبارات احتمالی دریافت می‌شود، استخدام خواهد شد.
مهم‌ترین وظایف مشاوران مالیاتی
مهم‌ترین وظایف مشاوران مالیاتی عبارتند از:
- تحلیلگران مالی و مالیاتی
- تحلیلگر مالیات بر درآمد
- تحلیلگر مالی بین‌المللی
- مشاوره مالیاتی املاک
- مشاوره مالیاتی مبتنی بر درآمد
- انجام معاملات
در ادامه هر یک از موارد فوق را توضیح خواهیم داد.
۱. تحلیلگران مالی و مالیاتی
تجزیه و تحلیل مالی به طور معمول با عنوان حسابدار ارشد مالیاتی مرتبط است، زیرا این موقعیتی است که در اغلب سازمان‌های بزرگ تجاری از جمله کارگزاری صندوق‌های سرمایه‌گذاری، سازمان‌های غیر انتفاعی و موسسات آموزشی یافت می‌شود.
حسابدار با شرکت در دورههای آموزشی موسسه حسابداری در اصفهان همواره باید برای ارتقاء دانش خود تلاش کند.
اگرچه بسیاری از مشاغل در شرکت‌های تحلیلگر مالی کار جدیدی برای بسیاری از دانش‌آموختگان نیست، چرا که بسیاری از سازمان‌ها به دنبال افرادی هستند که حداقل یک سال در زمینه کاری حسابداری و یا زمینه‌های مرتبط با آن مشغول بوده‌اند.
همچنین در همین راستا بسیاری از سازمان‌ها به صورت تخصصی در پی شغل تحلیلگر مالی می‌باشند، این شغل‌ها تعریف شده‌اند تا انواع مختلفی از تعهدات مالیاتی را که یک سازمان بزرگ‌تر احتمال دارد در اختیار داشته باشد، تامین کند.
مهم‌ترین عنوان برگزیده در این بخش کارشناسانی هستند که در نقش‌های تخصصی کار می‌کنند.
۲. تحلیلگر مالیات بر درآمد
این کارشناس بر مالیات مبتنی بر درآمد تمرکز دارد، شرایطی از جمله درک قوانین مالیات بر درآمد و نحوه تطبیق با آن‌ها از این دسته محسوب می‌شود.
مسئولیت‌ها عبارتند از:
– کمک به حسابرسی مالیات بر درآمد دولتی
– محاسبه پرداخت‌های مالیاتی تخمین زده شده به صورت سه ماهه
– حفظ سیستم نرم افزاری سیستم مالی داخلی
بسته به اندازه سازمان، ممکن است که تحلیلگر با تمام مالیات بر درآمد مقابله کند یا اینکه در شرایطی سازمان تحلیلگران را برای هزینه‌های دولتی استخدام کند.
۳. تحلیلگر مالی بین‌المللی
برای سازمان‌هایی که درگیر عملیات بین‌المللی می‌باشند، یک تحلیلگر بین‌المللی به طور خاص باید بر تطابق و پرداخت مالیات فراتر از مرزها و پرداخت مالیات بین‌المللی برای عملیات خارجی، از جمله برنامه‌ریزی مالی، تحقیق، پیش بینی مالیات بر درآمد خارجی و فعالیت‌های ممیزی تمرکز کند.
وظایف شغلی آن‌ها عبارت است از:
۱) کمک به برنامه‌ریزی مالیاتی و استراتژی‌های اجرایی به منظور کاهش بدهی‌های مالیاتی در سراسر جهان از طریق استفاده از قوانین مالیاتی، پروتکل‌های جاری، احکام و سایر موارد قانونی که به حفظ خط مشی‌ها و روش‌های انتقال قیمت در سطح بین‌المللی (حرکت محصولات از یک بخش به شرکت دیگر) کمک می‌کنند.
برخی از شرکت‌های بزرگ حتی تحلیلگرانی را به طور خاص برای رسیدگی به مسائل مربوط به قیمت‌گذاری استخدام می‌نمایند.
۲) تحقیق و درک قوانین مالیاتی بین‌المللی از جمله مالیات بر درآمد خارجی
کارشناسان مالی می‌توانند مدارک خود را در این زمینه از طریق آکادمی مدیریت مالی کسب کنند، این گواهینامه‌ها باید یکی از موارد زیر باشد:
– گواهی‌های مالی، سرمایه‌گذاری، حسابداری، مالیات و یا درجه‌های مربوط به اقتصاد معتبر که توسط شورای انجمن پیشرفته کسب و کار و یا توسط سیستم‌های بهبود کیفیت در اروپا به اشخاص اعطا می‌گردد.
– مدارک مربوط به کارشناسی ارشد، دکتری یا موارد دیگر تعیین شده و یا درجه‌های مرتبط با آن که از یک دانشگاه معتبر اخذ و تایید شده باشد.
– تکمیل برنامه‌های آموزشی به همراه صدور گواهینامه‌های آنلاین تحت یک موسسه آموزشی مورد تایید و معتبر
۴. مشاوره مالیاتی املاک
ارزیابی دقیق، بازبینی، ارزیابی، بازپرداخت‌های تجدید نظر و پرداخت مالیات بر دارایی، از وظایف مشاوره مالیاتی اصفهان می‌باشد.
مسئولیت‌هایی که این شخص می‌تواند بر عهده داشته باشد عبارتست از:
– آماده‌سازی و ثبت مالیات بر دارایی‌ها
– تجزیه و تحلیل ارزیابی‌های مالیات بر دارایی
– مقابله با مکاتبات مالیاتی املاک و دریافت اطلاعیه‌ها از مقامات مالیاتی
– حفظ سیاست‌های کنترل کیفیت داخلی و رویه‌های مربوط به مالیات مبتنی بر املاک
۵. مشاوره مالیاتی مبتنی بر درآمد
تحلیلگر مالیات بر درآمد لازم است که از قوانین و مقررات مربوط به مدیریت، حقوق و دستمزد و پرداخت‌های هزینه‌ای آگاه باشد و تمام آن‌ها را پردازش و بررسی کند.
مسئولیت‌های شغلی یک تحلیلگر مالیات بر درآمد ممکن است شامل موارد زیر باشد:
– نگهداری پایگاه‌های حسابداری که فعالیت مالیات بر درآمد را دنبال می‌کنند
– ساخت سپرده‌های مالیاتی
– پرداخت مالیات بر درآمد
– پردازش فرم‌های ثبت نام و فرم‌های پایان سال برای گزارش درآمد هر یک از کارکنان
– اطلاعات پردازش در مورد کارکنان جدید و سپرده‌های مستقیم
– تحقیق و حل مشکلات مربوط به حقوق و دستمزد و انطباق مسائل مربوط به حسابداری
یک مشاور مالیاتی لازم است بر کلیه امور مرتبط با حسابداری مالی اصفهان آشنایی داشته باشد.
۶. انجام معاملات
مشاوره مالیاتی معاملات متشکل از مسئولیت‌های چند متخصص مالی دیگر است.
برای کسب و کارهایی که در سطح بین‌المللی فعالیت می‌کنند، مالیات بر ارزش افزوده نیز ترتیب اثر داده خواهد شد.
وظایف و مسئولیت‌های این شخص عبارتند از:
– آماده‌سازی بازپرداخت مالیاتی معامله برای پرونده‌های ماهیانه، سه ماهه و سالانه
– تعبیر و رعایت مقررات و قوانین دولتی، محلی و بین‌المللی
– بررسی حسابرسی مالیاتی
– کمک به مصالحه حساب‌های عمومی
– پیکربندی و نگهداری نرم‌افزارهای محاسبه مالیات
– توسعه، اجرا و بهبود فرایندهای محاسبه و جمع آوری مالیات
کارشناس مالیاتی صندوق مالی
یکی دیگر از فرصت‌های شغلی برای تحلیلگران مالیاتی از طریق صندوق‌های متقابل، صندوق‌های تامین و مشارکت‌های سرمایه‌گذاری ایجاد می‌شود.
علاوه بر مقابله با قوانین مالیاتی دولت‌ها، داخلی و خارجی این کارشناسان می‌توانند گزارش‌های مالی را آخر سال برای سرمایه‌گذاران آماده کنند.
وظایفی که آن‌ها انجام می‌دهند به شرح زیر است:
۱- توسعه و یا تفسیر راهنمایی در مورد برنامه‌ریزی، اجرا و ارزیابی برنامه‌ها در مورد تطابق برنامه‌های مالیات‌دهندگان، مدیریت حساب‌های مالیات‌دهندگان، آموزش و ارتباطات
۲- ارائه مشاوره فنی و کمک کارکنان به مدیران و کارمندان در منطقه برنامه اختصاص داده شده
۳- تعبیر، ایجاد و هماهنگی بررسی‌های تحلیلی از سیاست‌های جدید و رویه‌ها و الزامات برنامه
بنابراین بهتر است برای پیشرفت در امور مالی و مالیاتی از خدمات مشاور مالی استفاده کنید.
